IVA en hostelería: calculadora por tipo de servicio
En una cuenta de hostelería no todos los importes llevan el mismo IVA, y en el modelo 303 hay que llevarlos separados. Mete el importe, elige el tipo de servicio y la calculadora te devuelve la base imponible, la cuota y el total. El tipo viene precargado como ejemplo y se edita, porque el que te corresponde depende de lo que vendas.
En dos frases. El IVA se calcula multiplicando la base imponible por el tipo que aplique: base × tipo = cuota, y base + cuota = total del ticket. El tipo no lo decide la calculadora ni la costumbre del barrio: depende del producto o del servicio que vendes, así que aquí viene como ejemplo editable y el tuyo lo confirmas con tu asesor.
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En esta página
Calcula la base, la cuota y el total
Lo que has vendido antes de impuestos. Ejemplo: 1.200 €.
Elegir un servicio solo precarga un tipo de ejemplo: no confirma que sea el tuyo.
Valor de ejemplo, edítalo con el tuyo. El tipo depende del producto o servicio.
Revisa los campos marcados: hay un valor que no tiene sentido.
Rellena los datos y pulsa «Calcular» para ver el resultado aquí, con su desglose.
Base imponible0 €
Tipo aplicado0 %
Cuota de IVA0 €
Total de la venta0 €
Cálculo orientativo con los datos y los tipos que has introducido.
Esta herramienta calcula con tus datos; no es asesoramiento fiscal individual. Los tipos y bases cambian: confírmalos con tu asesor o en la fuente oficial enlazada.
Cómo se calcula
La cuenta del IVA es una multiplicación y una suma, y en hostelería el error casi nunca está en la aritmética: está en elegir el tipo.
Base imponible
El precio sin IVA: lo que se queda la empresa antes de ingresar el impuesto.
Cuota de IVA
Base × tipo. No es tuya: se ingresa con el modelo 303 del trimestre.
Total
Base + cuota: lo que paga el cliente y lo que figura en el ticket.
120 €La cuota de 1.200 € al 10 %, con 1.320 € de total
252 €La cuota del mismo importe al 21 %, con 1.452 € de total
Si lo que tienes es el importe con IVA incluido, la operación es la inversa: divide el total entre 1 más el tipo. Con un tipo del 21 %, 121 € son 121 ÷ 1,21 = 100 € de base y 21 € de cuota.
Por qué el tipo no puede ir fijo en la página
Porque no hay un tipo de IVA de la hostelería: hay un tipo por cada producto o servicio, y dentro de la misma cuenta puede haber líneas con tipos distintos. Cobrar con un tipo que no toca se arrastra a todos los tickets del mes y a la declaración del trimestre.
Por eso la herramienta no te dice qué tipo te corresponde: te da el campo abierto, con un valor de ejemplo en cada opción del selector. Si tienes dudas con un producto concreto, se resuelven mirando la norma y el caso en la guía de IVA en hostelería.
Importe
Lo vendido antes de impuestos.
Servicio
Restaurante, para llevar, bebidas o alojamiento: solo precarga un ejemplo.
Tipo
El que te corresponda, editable: el resultado se recalcula solo.
Qué significa para ti
La caja del día, por tipos.El ticket, sin retoques a mano.
La utilidad del cálculo es doble: saber cuánto de lo que cobras es tuyo y cuánto es del impuesto, porque en una caja de un sábado noche hay miles de euros que no son ingresos; y cuadrar la declaración, que se presenta con las ventas separadas por tipo.
La prueba, no solo el impuesto
Si vendes tickets con un tipo equivocado y lo corriges tarde, el problema es la prueba: cada factura y cada ticket tienen que cuadrar con lo declarado, y desde que los sistemas de facturación tienen requisitos técnicos propios las facturas no se pueden retocar a mano sin dejar rastro. Lo contamos en Verifactu en restauración.
Lo que tienes que recordar
El cálculo es por línea: con tipos distintos en la misma cuenta, repite la operación y suma las cuotas.
Son valores de ejemplo, puestos para que la herramienta sirva desde el primer clic. No son una confirmación de lo que te corresponde: el tipo depende del producto o del servicio concreto y lo confirma tu asesor o la Agencia Tributaria. Por eso el campo es editable y tienes que poner el tuyo.
¿Cómo meto un ticket que ya lleva el IVA incluido?
Con una regla de tres: divide el total entre 1 más el tipo en tanto por uno. Por ejemplo, 121 € con un tipo del 21 % son 121 ÷ 1,21 = 100 € de base y 21 € de cuota. Si tienes el importe con IVA incluido y el tipo claro, ese paso es más rápido que rehacer el ticket.
¿Un mismo local puede tener varios tipos de IVA?
Sí, y es lo normal en hostelería: dentro de una misma cuenta puede haber líneas con tipos distintos según lo que se sirve. Por eso la herramienta calcula una línea cada vez: repite el cálculo con cada importe y cada tipo, y después suma las cuotas para el modelo 303.
¿Esto sustituye a mi asesor?
No. Es una calculadora aritmética: multiplica y suma con el tipo que tú le das. No decide qué tipo te corresponde, ni si tienes derecho a deducirte el IVA de un gasto, ni cómo se declara en el modelo 303. Las decisiones con efecto fiscal se confirman con quien firma tu declaración.
¿Qué tipo pongo en comida para llevar?
El que te confirme tu asesor: la norma distingue según el producto y el servicio prestado, y no es lo mismo servir en mesa que entregar en un envase. En la herramienta el campo viene con un valor de ejemplo, lo cambias por el tuyo y el resultado se recalcula solo.
Cobra el IVA correcto y preséntalo sin rehacer nada
30 minutos para ver cómo tienes montados los tipos en tus tickets y en tu TPV. Te decimos qué corregir, aunque no trabajes con nosotros.
